Steuer-Themen, in Worten erklärt

Internationales · Arbeitnehmer

Grenzgänger: in welchem Land zahlst du Steuern?

Wohnst du in Deutschland und arbeitest im Nachbarland, entscheidet das Doppelbesteuerungsabkommen — und für Schweiz, Österreich und Frankreich gilt jeweils eine andere Sonderregel.

Arbeitnehmer · § 4 Abs. 5 Nr. 6c EStG

Homeoffice-Pauschale: 6 € pro Tag, ganz ohne Arbeitszimmer

Für jeden Tag im Homeoffice kannst du 6 € absetzen, bis zu 1.260 € im Jahr — auch wenn du keinen separaten Arbeitsraum hast.

Arbeitnehmer · § 9 EStG

Pendlerpauschale: was der Weg zur Arbeit bringt

0,38 € je Entfernungskilometer und Arbeitstag — unabhängig davon, wie du fährst.

Arbeitnehmer · § 6 / § 8 EStG

Firmenwagen: 1-%-Regel oder Fahrtenbuch?

Ein Dienstwagen, den du privat nutzt, ist ein geldwerter Vorteil — den du auf zwei Wegen berechnen kannst. Für E-Autos gilt ein Viertel.

Arbeitnehmer · § 34 EStG

Abfindung: die Fünftelregelung glättet die Steuer

Eine Abfindung in einem Jahr treibt deinen Steuersatz hoch. Die Fünftelregelung mildert das — indem sie so tut, als verteile sie sich auf fünf Jahre.

Arbeitnehmer · §§ 8/20 SGB IV

Minijob, Midijob — ab wann wird es teuer?

Bis 556 € im Monat ist der Job pauschal abgegolten; darüber beginnt der Übergangsbereich mit langsam steigenden Sozialabgaben.

Arbeitnehmer · § 9 Abs. 1 Nr. 5 EStG

Doppelte Haushaltsführung: Zweitwohnung am Arbeitsort absetzen

Wer für den Job eine Zweitwohnung braucht, setzt bis zu 1.000 € Miete im Monat plus die Heimfahrten ab.

Arbeitnehmer · § 9 Abs. 4a EStG

Dienstreise & Verpflegung: 28 € oder 14 € pro Tag

Für auswärts verbrachte Arbeitstage gibt es feste Verpflegungspauschalen — gekürzt, wenn der Arbeitgeber Mahlzeiten stellt.

Zuhause · § 35a EStG

Handwerker & Haushaltshilfe: 20 % direkt von der Steuer

Handwerkerrechnungen und haushaltsnahe Dienstleistungen ziehst du mit 20 % direkt von der Steuerschuld ab — nicht nur vom Einkommen.

Arbeitnehmer · § 33 EStG

Krankheitskosten & außergewöhnliche Belastungen

Hohe Krankheits-, Pflege- oder Katastrophenkosten kannst du absetzen — aber erst oberhalb deiner zumutbaren Eigenbelastung.

Steuer · § 51a EStG

Kirchensteuer: was sie wirklich kostet

8 oder 9 % deiner Einkommensteuer — aber weniger, als es klingt, weil sie selbst wieder die Steuer mindert.

Arbeitnehmer · § 9 EStG / BUKG

Beruflicher Umzug: was du absetzen kannst

Ziehst du aus beruflichen Gründen um, kannst du die Kosten absetzen — inklusive einer belegfreien Pauschale von 964 € plus 643 € je weiterer Person.

Familie · § 38b EStG

Steuerklasse III/V oder IV/IV — was ändert das wirklich?

Die häufigste Verwechslung bei Ehepaaren: Ein Steuerklassen-Wechsel ändert nicht eure Jahressteuer — nur, wer monatlich mehr netto hat.

Familie · § 31 EStG

Kindergeld oder Kinderfreibetrag — bekomme ich beides?

Nein — das Finanzamt prüft automatisch, was für dich besser ist. Für die meisten ist es das Kindergeld.

Familie · § 24b EStG

Entlastungsbetrag für Alleinerziehende

Wer allein mit Kind lebt, bekommt 4.260 € im Jahr steuerfrei — plus 240 € je weiteres Kind.

Familie · § 16 ErbStG

Erben und Schenken: die Freibeträge, die alle zehn Jahre neu zählen

Wie viel steuerfrei übergeht, hängt vom Verwandtschaftsgrad ab — und der Freibetrag lebt alle zehn Jahre wieder auf. Wer früh schenkt, verschenkt mehrfach steuerfrei.

Immobilien · § 23 EStG

Wann kann ich meine Immobilie steuerfrei verkaufen?

Nach zehn Jahren ist der Gewinn aus dem Verkauf einer privaten Immobilie steuerfrei — und wer selbst darin wohnt, oft schon früher. Ein einziger Tag zu früh kann teuer werden.

Eigenheim · § 3 Nr. 72 EStG

Solaranlage aufs Dach — welche Steuer fällt an?

Für die typische private Dach-Anlage fällt seit den Reformen 2022/2023 weder Einkommensteuer noch Umsatzsteuer beim Kauf an — bis zu klaren Leistungsgrenzen.

Immobilien · § 7 EStG

Gebäude-AfA: was du als Vermieter jährlich absetzt

Das Gebäude nutzt sich ab — und dieser Wertverlust senkt jedes Jahr deine Steuer. Nur der Grund und Boden bleibt außen vor.

Immobilien · GrEStG

Grunderwerbsteuer: was der Immobilienkauf ans Land kostet

Beim Kauf fallen je nach Bundesland 3,5 bis 6,5 % des Kaufpreises an — der größte Brocken der Kaufnebenkosten.

Immobilien · § 6 Abs. 1 Nr. 1a EStG

Die 15-%-Falle: Renovierung sofort absetzen oder nicht?

Renovierst du eine gekaufte Immobilie zu kräftig, darfst du die Kosten nicht sofort absetzen — sondern nur über Jahrzehnte abschreiben.

Rente · § 22 EStG

Wie viel von meiner Rente ist steuerpflichtig?

Nicht die ganze Rente wird besteuert — nur ein Anteil, der vom Jahr deines Rentenbeginns abhängt. Und oft bleibt sie unter dem Grundfreibetrag.

Vorsorge · § 84 EStG

Riester: wie viel schenkt dir der Staat?

Grundzulage 175 € plus bis zu 300 € je Kind — voll ausgeschöpft, wenn du 4 % deines Vorjahres-Einkommens einzahlst.

Vorsorge · § 10 EStG

Rürup / Basisrente: 100 % absetzbar — vor allem für Selbstständige

Seit 2023 kannst du Beiträge zur Basisrente voll als Sonderausgaben absetzen — bis zu einem hohen Höchstbetrag. Der stärkste Steuerhebel für Selbstständige ohne gesetzliche Rente.

Vorsorge · § 3 Nr. 63 EStG

Betriebliche Altersvorsorge: Gehalt steuerfrei umwandeln

Bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze kannst du aus deinem Brutto steuerfrei in eine Betriebsrente umwandeln — heute spart es Steuer und Sozialabgaben.

Anleger · § 23 EStG

Krypto: nach einem Jahr steuerfrei

Gewinne aus Bitcoin & Co. sind nach mehr als einem Jahr Haltedauer komplett steuerfrei — davor gilt dein persönlicher Steuersatz, mit einer kleinen Freigrenze.

Anleger · § 18 InvStG

Vorabpauschale: Steuer auf ETFs, die nichts ausschütten

Thesaurierende Fonds zahlen nichts aus — trotzdem hält das Finanzamt jährlich die Hand auf. Warum das keine Doppelsteuer ist.

Anleger · § 20 Abs. 9 EStG

Sparer-Pauschbetrag & Freistellungsauftrag richtig nutzen

1.000 € Kapitalerträge im Jahr sind steuerfrei — aber nur, wenn du den Freistellungsauftrag über deine Banken richtig verteilst.

Anleger · § 32d Abs. 6 EStG

Kapitalerträge: lohnt der Antrag auf Günstigerprüfung?

Statt der pauschalen 25 % Abgeltungsteuer kannst du deine Kapitalerträge mit deinem persönlichen Steuersatz versteuern lassen — wenn der niedriger ist.

Selbstständig · § 19 UStG

Kleinunternehmer: keine Umsatzsteuer — lohnt sich das?

Bleibst du unter den Umsatzgrenzen, stellst du keine Umsatzsteuer in Rechnung — sparst dir aber auch den Vorsteuerabzug.

Unternehmen · § 11 GewStG

Gewerbesteuer: wann sie anfällt und warum sie oft verrechnet wird

Bis 24.500 € Gewerbeertrag zahlst du als Einzelunternehmer keine Gewerbesteuer — und darüber wird sie größtenteils auf deine Einkommensteuer angerechnet.